Страхування життя

Існують два види страхування життя: страхування без накопичень та страхування, що дозволяє накопичувати заощадження.
До першого виду ставитися поліс страхування життя на певний термін (Term Life Insurance) або поліс тимчасового страхування життя.

За полісом страхування життя на певний термін страхова компанія зобов'язана сплатити вигодонабувачу (бенефіціару) обумовлену в полісі суму у випадку смерті застрахованої особи в період дії поліса. Після закінчення періоду страхування страховий внесок не повертається клієнтові.

Страхування життя на певний термін - найменш дорога форма страхування життя. Вона забезпечує захист, але не має характеру заощаджень.

Можливі різні види страхування життя на певний термін. Вони включають:

    стандартний поліс на термін без особливих умов;
    поновлюваний поліс страхування (Renewable Term Life Insurance);
    конвертований (оборотний) поліс;
    поліс з зменшуваним покриттям;
    поліс групового страхування життя на строк.

Стандартний поліс на термін без особливих умов оформляється на фіксовану кількість років (1 рік, 5 років, 10 років або до 65 років). Відновлюваний поліс страхування життя гарантує можливість повторного укладання контракту з вибору страхувальника на новий термін тієї ж тривалості. Конвертований поліс страхування життя означає, що поліс може бути перетворений в поліс довічного страхування (або будь-який інший тип поліса) за вибором страхувальника. Хоча стандартний поліс страхування на термін без особливих умов найменш дорогий з усіх видів страхування життя, його вартість зростає в залежності від віку застрахованого і тому для осіб 60 років і старше може бути дуже дорогим. Альтернативний вид страхування життя на певний термін - поліс з зменшуваним покриттям - передбачає однаковий розмір внесків протягом усього терміну, в той час як сума відшкодування в цьому випадку зменшується. Відновлюваний поліс трохи дорожче, але він гарантує для страхувальника постійну можливість бути застрахованим. Незважаючи на дещо вищу вартість, поновлюваний поліс, складений як стандартний, без особливих умов або з зменшуваним покриттям, може бути хорошим вибором для тих, хто має потребу у страхуванні життя.

Страхування життя на певний термін може бути сплановано таким чином, щоб покрити боргові зобов'язання страхувальника в разі його смерті. Наприклад, страхування життя з урахуванням іпотечної заборгованості страхувальника є формою страхування на певний термін з зменшується сумою покриття, в якій непогашена заборгованість по іпотечній позиці, отриманої страхувальником, виплачується страховою компанією в разі його смерті. Страхування життя з урахуванням фінансових зобов'язань страхувальника - аналогічне формі страхування з зменшуваним покриттям - забезпечує погашення залишилася не виплаченої страхувальником суми позики, який погашався частками за умовами кредитного договору. Страхування життя на певний термін за подібним полісами слід було б вибирати дуже ретельно, оскільки деякі компанії по страхуванню життя встановлюють за ним занадто високі страхові внески. Часом обидві ці форми страхування буквально нав'язуються безсовісними страховими агентами. Насправді краще уникати покупки таких полісів. Якщо ви вважаєте, що вам необхідно страхування життя на певний термін, щоб після закінчення терміну поліса розплатитися з боргами, то поліс страхування життя на строк з зменшуваним «покриттям» може виявитися більш вдалою покупкою.

Страхові компанії для роботодавців пропонують недорогі поліси групового страхування життя на певний термін для своїх працівників. Їхня перевага часто полягає в тому, що це найменш дорогий спосіб забезпечення страхування життя. Однак треба мати на увазі, що такі страхові плани не мобільні. Це означає, що якщо ви з якоїсь причини йдіть з даної роботи, то не можете взяти з собою вашу частина групового страховки.

Довічне страхування, як випливає з назви (Whole Life), забезпечує страхове відшкодування протягом усього життя застрахованого і вже має елемент накопичення, оскільки страхова премія не втрачається, а зберігається і накопичується. Ці заощадження, зазвичай звані вартістю в готівці (Cash Value), відкладаються страховиком для забезпечення виплати страхового допомоги у зв'язку зі смертю страхувальника. За таким полісом або довірені особи страхувальника отримують страхове відшкодування в разі його смерті, або власник поліса в певний час може припинити дію страхового контракту й одержати його вартість у готівці. Головна особливість цього виду страхування полягає в тому, що при регулярної сплати страхового внеску компанія гарантує якусь мінімальну страхову виплату незалежно від прибутків компанії. Це дуже дорогий контракт. Недолік цих контрактів негнучкість: не оплатив один внесок - не одержав відшкодування, не можна змінити параметри контракту. Це плата за гарантію. Раніше, до 80-х років, були тільки розглянуті вище контракти.

Як і в разі страхування на певний термін, повне довічне страхування може передбачати ряд варіантів і особливостей. Більшість людей здійснюють довічне страхування, сплачуючи однакові суми внесків щороку до тих пір, поки вони не помруть або не припинять дію страхового поліса (довічне страхування з постійною сплатою внесків). В якості альтернативи поліси довічного страхування можуть бути куплені або шляхом сплати однакових внесків протягом встановленого числа років і тоді в кінці цього періоду поліс вважається повністю сплаченим (довічне страхування з обмеженим періодом сплати внесків), або шляхом внесення разового внеску (страхування життя з сплатою разового внеску). Хоча поліси страхування з разовою сплатою мало використовуються в програмах страхування життя більшості сімей на Заході, вони можуть бути привабливими в якості такого об'єкта інвестування, який дозволяє уникати оподаткування.

У порівнянні зі страхуванням життя на певний термін довічне страхування має явну перевагу, тому що страхові внески, накопичуючись, становлять суму, не оподатковуваний податком, незалежно від того, чи живий в даний момент страхувальник. Цей поліс також забезпечує страхове «покриття» за відповідною тарифною ставкою протягом усього життя страхувальника. Однак, більш велике страхове відшкодування на випадок смерті, розраховане на кожен долар страхових внесків, отримують саме у випадку покупки страхового поліса на певний термін, і, крім того, фактичне накопичення вартості в готівці при полісі довічного страхування забезпечує річну норму прибутковості інвестицій приблизно в 5-8%, що часто нижчі, ніж можна було б отримати у разі альтернативних способів вкладень. Тому деякі фінансові консультанти рекомендують покупку більш дешевих полісів страхування життя на певний термін та інвестування заощаджених за рахунок цього страхових внесків в інші фінансові інструменти.

Цей вид страхування можна використовувати для захисту бізнесу, оскільки після смерті одного з власників бізнесу спільному діловому майбутнього залишилися партнерів може загрожувати небезпека. Отримана страхова компенсація допоможе їм вижити шляхом реалізації однієї з чотирьох альтернатив: ввести в бізнес спадкоємців, ввести в бізнес людини з боку, продати бізнес спадкоємцям, викупити бізнес у спадкоємців.

Змішане страхування (Endowment Life Insurance) з'явилося на початку 80-х років як продовження розвитку різновидів страхування життя, об'єднавши в собі ознаки згаданих вище двох видів страхування. Це страхування на певний термін з можливістю повернення своїх накопичень при дожитті до кінця строку, званого періодом вкладу (endowment period). У цьому випадку застрахована особа отримує всі сплачені за період страхування страхові внески з деяким відсотком прибутковості. У разі ж його смерті обумовлена ​​в полісі страхова сума виплачується бенефіціару. Також як і в полісі довічного страхування, в контракті змішаного страхування вказується вартість готівкових грошей (Cash Value) і залишкова викупна вартість (Cash Surrender Value), яка повертається страхувальнику при достроковому розірванні договору страхування. Крім того, на

залишок рахунку (Cash Value) гарантується нарахування деякої мінімальної ставки прибутковості вкладень (зазвичай 4%).

В останні роки це страхування поповнилося деякими опціями, запозиченими з інших більш пізніх підвидів накопичувального страхування життя, зокрема, опція, що передбачає збільшення розміру страхової компенсації при смерті від нещасного випадку. Проте, в цьому випадку додаткова страхова премія не включається до накопичувальну частину внеску і пропадає після закінчення чергового етапу сплати страхового внеску. Але, незважаючи на ці вдосконалення, поліс за змішаним страхуванням залишається найдорожчим підвидом страхування життя. Контракти змішаного страхування - це найпоширеніший продукт страхових компаній України, в тому числі і зарубіжних страховиків, офіційно працюють на території Україні.

Універсальне страхування життя (Universal Life Insurance) - це поширена форма страхування, що зберігає риси довічного страхування, але одночасно забезпечує більш високий дохід на одиницю вартості поліса в готівці, ніж більшість полісів довічного та змішаного страхування. По суті, універсальне страхування життя поєднує в собі страхування на термін, що забезпечує страхове допомога у випадку смерті, з укритими від податків ощадними рахунками, за якими виплачуються відсотки, порівнянні зі ставками грошового ринку. Універсальне страхування життя має багато інших привабливих властивостей, які відрізняють його від довічного страхування, включаючи повне розкриття інформації про структуру витрат, більш високі ставки прибутковості в готівці, ніж при довічному страхуванні, гнучкість суми покриття і страхових внесків і, нарешті, велику маневреність для держателя страхового поліса.

Одне помітну перевагу універсального страхування життя над довічним і змішаному страхуванні полягає в тому, що покупець такого поліса більш обізнаний про те, що саме купує, ніж утримувач цих полісів. На противагу цим підвидів страхування при продажу полісів універсального страхування життя надається детальна інформація про структуру всіх витрат, а також вигод від цієї форми страхування. Усі витрати, такі, як комісійна винагорода, плата за послуги страхових компаній і дійсний обсяг страхової відповідальності, представлені тут наочно. Більшість полісів довічного та змішаного страхування не супроводжуються наочною інформацією про таких компонентах, як комісійну винагороду, дійсна вартість страхових послуг та інші витрати. Зазвичай продавці довічних страхових полісів і полісів змішаного страхування оголошують лише суми страхових премій.

Коли купується поліс універсального страхування життя, внески страхувальника зараховуються на так званий накопичувальний рахунок поліса, який аналогічний вартості в готівці в полісі довічного страхування. Потім страхова компанія, що випускає поліс, утримує з цього рахунку вартість страховки, а також комісійні та плату за послуги. Після цих утримань на залишок рахунку нараховується відсоток за поточною ставкою, яка, як правило, змінюється в залежності від ринкових ставок дохідності, але гарантується, принаймні, на рівні встановленої мінімальної ставки (звичайно від 4 до 5%). Більшість страхових компаній, що здійснюють універсальне страхування, виплачують більше високі відсотки на залишки рахунків, ніж відсотки полісів довічного страхування. Наприклад, на початку 1989 р. власники полісів універсального страхування життя отримували від 8 до 10% щорічного доходу на їх вартість у готівці. Більше того, як і у випадку з довічним страхуванням, всі або велика частина акумульованих доходів за полісами страхування універсального не обкладаються податком, так що багато інвесторів розглядають їх як форму інвестицій, захищених від оподаткування.

Доходи з накопичувального рахунку поліса при універсальному страхування життя можуть частково зніматися з рахунку або служити забезпеченням кредиту, отриманого страхувальником, хоча в цьому випадку вилучаються суми податком обкладаються і на них нараховуються штрафи. Навпаки, поліси довічного страхування та змішаного страхування зазвичай не містять положень про можливість зняття грошей з рахунку. Держатель поліса універсального страхування може також займати у страхової компанії якісь суми з накопичувального рахунку. (Це аналогічно положенням довічного страхування.) Відсоток, що стягується за такий кредит, зазвичай досить низький, часто близько 8% на рік. Багато компаній визначають нетто-значення цієї ставки по відношенню відсотка до мінімальної ставки відсотка, що нараховується на залишок накопичувального рахунку (тобто віднімають його з мінімальної ставки), і, таким чином, страхувальнику доводиться платити тільки від 2 до 4% за кредит, отриманий у страховій компанії.

Ще одна перевага універсального страхування життя полягає в тому, що більшість полісів дозволяє страхувальнику пропускати черговий термін внесків або скорочувати їх, якщо залишок накопичувального рахунку поліса достатній для того, щоб сплатити щомісячну вартість страховки. Поліс універсального страхування сам по собі не втрачає силу, поки не вичерпується накопичувальний рахунок. Навпаки, більшість полісів довічного та змішаного страхування має дуже суворий графік платежів.

Наступна перевага універсального страхування полягає в тому, що страхувальник своїми страховими внесками оплачує тільки фактичну страховку (обсяг страхової відповідальності) - різницю між номінальною страховою сумою, вказаною в договорі страхування, і залишком накопичувального рахунку. Навпаки, внески довічного страхування зазвичай точно відповідають страхової суми, зазначеної в договорі страхування.

І, нарешті, універсальні поліси страхування мають дуже багато додаткових опцій, які роблять контракт ще більш привабливим у порівнянні з полісами довічного та змішаного страхування. До них відносяться:

· Зміна варіантів виплати страхового відшкодування (з урахуванням накопичення або без них),

· Модифікація контракту шляхом зміни розміру страхового відшкодування (death benefit) протягом всього періоду страхування (зменшення або збільшення),

· Можливість збільшення страхової суми у зв'язку зі смертю від нещасного випадку (Accidental Death Benefit). Ця сума може бути збільшена в два рази в порівнянні зі страховою сумою по основній частині контракту,

· Можливість збільшення страхового відшкодування у випадку втрати працездатності в результаті нещасного випадку (Accidental Death and Dismemberment Benefit). Страхова сума може бути збільшена на 100% в порівнянні з основною сумою за контрактом,

· Включення компенсації у зв'язку зі смертю першого вигодонабувача (Beneficiary Accidental Death Benefit). На Заході вважається, що, наприклад, смерть дружини, крім загальнолюдської трагедії, пов'язана з істотними матеріальними витратами для чоловіка і дітей. Тому розширюють покриття за фактом смерті від нещасного випадку на дружину, якщо вона є першим бенефіціаром.

Проте, даний підвид страхування життя зустрічається досить рідко в портфелі європейських страхових компаній, оскільки вимагає дуже великих витрат на ведення справи і під силу тільки великим страховим компаніям.

Страхування життя зі змінною страховою сумою (Variable Life Insurance) або страхування, адаптоване до ситуацій, те ж, що і універсальне страхування життя, але відрізняється двома аспектами: 1) дозволяє власникові поліса вирішувати, як інвестувати гроші з рахунку заощаджень (залишок накопичувального рахунку) ; 2) не встановлює гарантованої мінімальної норми прибутковості. Страхування життя зі змінною страховою сумою пропонує найвищий і найбільш привабливий рівень доходу від інвестування. І, як випливає з назви, розмір страхового покриття буде змінюватися в залежності від розміру прибутку (збитків) на інвестиційному (ощадному) рахунку. Так, при страхуванні життя зі змінною страховою сумою розмір виплачуваного страхового відшкодування в разі смерті здебільшого залежить від прибутковості інвестицій, що здійснюються відповідно до умов страхового поліса. Однак, рівень страхового покриття ніколи не може впасти нижче встановленого для поліса мінімуму страхового покриття у випадку смерті).

Інвестиційні рахунки страхування життя зі змінною страховою сумою відкриваються так само, як і рахунки взаємних фондів.